Pieniądze w kopercie jako prezent – płacić podatek?
Koperta wypełniona pieniędzmi to popularny w Polsce prezent na różne okazje. Najbardziej narażone na kontrolę skarbówki są osoby, które organizują ślub i wesele. Po ceremonii młoda para bierze się za otwieranie kopert i może nasunąć się jej pytanie, czy od tej kwoty nie trzeba zapłacić podatku? Co ważne, urzędnicy skarbowi nie chodzą po salach weselnych i nie sprawdzają, kto wziął ślub. Jednak pomocny w tym może być zwykły donos „życzliwego” sąsiada, a nawet kogoś z rodziny. Dlatego warto wiedzieć, czy trzeba zapłacić w takiej sytuacji podatek?
Otrzymane prezenty lub też środki pieniężne traktujemy jak darowizny. Ustawa o podatku od spadku i darowizn wskazuje, że przekazane nam od innych środki, o ile nie przekroczą wyznaczonych progów, nie muszą być zgłaszane organom podatkowym. Kwota wolna od podatku jest różna i zależna od tego w jakim stopniu jesteśmy spokrewnieni z darczyńcą – mówi nam Monika Piątkowska, doradca podatkowy w e-pity.pl.
ZOBACZ: Ile w kopertę na wesele 2024? Aktualne stawki
Od tych prezentów zapłać podatek w Polsce
Jeżeli wartość wpłat od osoby nam obcej, należącej do III grupy podatkowej, nie przekracza 5733 zł podczas okresu 5 lat, czyli kwoty wolnej dla darowizn, to od takiej darowizny nie jest naliczany podatek.
W przypadku II grupy podatkowej, do której należy np. rodzeństwo naszych rodziców, dzieci siostry, wnuki brata, będzie to kwota to kwota 27 090 zł.
Natomiast od naszych bliskich, np. małżonka, dzieci, rodziców, pasierba, zięcia, synowej, rodzeństwa, ojczyma, macochy czy teściów, czyli od I grupy podatkowej, możemy otrzymać bez zgłoszenia 36 120 zł.
Trzeba też pamiętać, że kwoty te są przewidziane na okres 5 letni, czyli jeśli otrzymujemy co jakiś czas darowizny od danej osoby, powinniśmy sumować ich wartość i w razie przekroczenia limitu zgłosić darowiznę skarbówce. Stawka podatku, zależy wówczas od stopnia pokrewieństwa i otrzymanej kwoty darowizny. Tak więc każdego gościa weselnego rozpatrujemy oddzielnie i weryfikujemy, czy nie otrzymaliśmy od niego darowizn wyższych niż kwota wolna wskazana w ustawie – tłumaczy Monika Piątkowska.
Co ważne, prezenty otrzymane od najbliższej rodziny, tzw. zerowej grupy podatkowej, np. dzieci, rodzice, dziadkowie, rodzeństwo, ojczym, macocha itp. nie zostaną objęte podatkiem bez względu na kwotę darowizny, pod warunkiem, że zostaną spełnione określone warunki.
To jest obdarowany w ciągu 6 miesięcy od dnia otrzymania prezentu złoży we właściwym urzędzie skarbowym deklarację o otrzymaniu darowizny, jak również przekazanie darowizny nastąpi na konto bankowe lub przekazem pocztowym na adres obdarowywanego. Prezent przekazany w formie gotówki nie będzie wówczas zwolniony od podatku – dodaje ekspertka.
